第一章 總則

第一條 為實(shí)現(xiàn)資金的保值增值，防范和化解各類資金風(fēng)險(xiǎn)，使資金更好地用于江蘇省華僑公益基金會(huì)（以下簡稱“基金會(huì)”）章程規(guī)定的公益事業(yè)，根據(jù)國務(wù)院《基金會(huì)管理?xiàng)l例》民政部《關(guān)于規(guī)范基金會(huì)行為的若干規(guī)定（試行）》《江蘇省華僑公益基金會(huì)章程》《江蘇省華僑公益基金會(huì)財(cái)務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合基金會(huì)實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 基金會(huì)的投資行為必須遵循合法性原則，嚴(yán)格遵守國家、地方法律法規(guī)，尊重投資的市場規(guī)律。

第三條 基金會(huì)的投資行為必須遵循安全性原則，在綜合考慮政策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡可能降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 基金會(huì)的投資行為必須遵循有效性原則，在合法、安全的前提下，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)作收益的最大化。

第五條 基金會(huì)的投資行為必須符合基金會(huì)的宗旨，維護(hù)基金會(huì)的信譽(yù)，遵守與捐贈(zèng)人和受助人的約定，保持資金的流動(dòng)性，保證公益支出的實(shí)現(xiàn)。

第二章 投資組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第六條 基金會(huì)一次性投資理財(cái)10萬元以內(nèi)（不含）以下的，由秘書長審核后呈理事長審批；一次性投資支出在10萬元（含）以上的，報(bào)省僑聯(lián)黨組同意后由秘書長、會(huì)長、理事長共同審批；一次性投資支出在100萬元（含）以上的，由秘書處提出方案，理事會(huì)研究報(bào)省僑聯(lián)黨組同意后由秘書長、會(huì)長、理事長共同審批。

第七條 理事會(huì)作為基金會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，擁有基金會(huì)資金運(yùn)作的最終決策和監(jiān)管的權(quán)力。

第八條 為確保基金會(huì)投資行為的合法、安全、有效，秘書處擬訂的投資方案要請(qǐng)專業(yè)領(lǐng)域?qū)I(yè)人士從專業(yè)化角度對(duì)基金會(huì)投資行為的政策、法律、金融、市場、風(fēng)險(xiǎn)等問題提供咨詢和指導(dǎo)；基金會(huì)秘書處對(duì)投資行為過程進(jìn)行跟蹤了解和監(jiān)督，提出意見和建議，確保投資行為合法、安全、有效。

第九條 基金會(huì)秘書處在理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下具體負(fù)責(zé)制定投資計(jì)劃，執(zhí)行投資計(jì)劃。主要職責(zé)是：

（一）在進(jìn)行充分市場調(diào)研前提下，編制基金會(huì)理財(cái)投資計(jì)劃；

（二）執(zhí)行理事會(huì)決議，具體負(fù)責(zé)理財(cái)投資計(jì)劃的實(shí)施；

（三）在委托投資行為中，審核受托人的背景資料，包括其法律地位、產(chǎn)品屬性、資金實(shí)力、以往業(yè)績等；

（四）審核投資合同、協(xié)議；

（五）對(duì)投資狀況進(jìn)行監(jiān)控，包括資金收益和損失情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告；

（六）定期報(bào)告投資計(jì)劃進(jìn)展和執(zhí)行情況；

（七）為投資項(xiàng)目建立專項(xiàng)檔案，完整保存投資論證、審批、管理和回收等過程的資料。

第十條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)投資行為進(jìn)行監(jiān)督，并向理事會(huì)和理事長報(bào)告投資情況。

第三章 投資的資金來源

第十一條 基金會(huì)的投資資產(chǎn)限于基金會(huì)留本基金、非限定性資產(chǎn)和在保值增值期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。

第十二條 捐贈(zèng)人對(duì)于其捐贈(zèng)款投資有限制性意見的，基金會(huì)不能違背捐贈(zèng)人意愿開展投資活動(dòng)。

第十三條 基金會(huì)必須持有充足的現(xiàn)金、銀行存款和貨幣市場基金等流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，確保待撥付捐贈(zèng)資金按捐贈(zèng)協(xié)議的約定及時(shí)、足額劃撥。

第四章 投資的范圍和條件

第十四條 基金會(huì)投資范圍包括：

（一）銀行活期和定期存款；

（二）低風(fēng)險(xiǎn)的貨幣市場類或固定收益類金融產(chǎn)品，包括：國債、保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品等；

（三）委托銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行證券投資、股權(quán)投資和其他權(quán)益投資；

（四）投資不動(dòng)產(chǎn)。

第十五條 基金會(huì)的投資禁止以下行為：

（一）提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保或財(cái)產(chǎn)擔(dān)保；

（二）向個(gè)人、企業(yè)直接提供借款；

（三）投資于期貨、期權(quán)等高風(fēng)險(xiǎn)金融產(chǎn)品；

（四）從事違背基金會(huì)宗旨、有損基金會(huì)信譽(yù)的投資行為；

（五）國家法律法規(guī)禁止的其他投資行為。

第十六條 基金會(huì)的委托投資，應(yīng)當(dāng)委托具備以下條件的銀行或其他投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行：

（一）在中華人民共和國注冊(cè)的銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、基金管理公司和私募基金等投資機(jī)構(gòu)，其管理的資產(chǎn)總規(guī)模不低于100億元人民幣。

（二）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，擁有合適的專業(yè)投資團(tuán)隊(duì)和人員。

（三）受委托的投資機(jī)構(gòu)的投資團(tuán)隊(duì)，具有3年以上在中國境內(nèi)從事投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，且管理審慎，信譽(yù)較高，最近3年沒有重大的違規(guī)行為。

第十七條 基金會(huì)進(jìn)行委托投資必須與受托人簽訂委托資產(chǎn)管理合同，依照法律法規(guī)和本條例對(duì)雙方的權(quán)利義務(wù)、委托資產(chǎn)管理方式、投資范圍、投資收益分配等內(nèi)容做出規(guī)定?；饡?huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)受托人的管理業(yè)績和管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)管理業(yè)績不佳者進(jìn)行更換。

第十八條 基金會(huì)資產(chǎn)投資應(yīng)滿足以下條件：

（一）留本基金、非限定性資產(chǎn)可用于銀行活期、定期存款、低風(fēng)險(xiǎn)的貨幣市場類或固定收益類金融產(chǎn)品投資；

（二）委托投資應(yīng)基于捐贈(zèng)者（投資人）的意愿（協(xié)議中明確）；

（三）投資項(xiàng)目超過上述范圍的，經(jīng)投資專業(yè)人士審議，提交基金會(huì)理事會(huì)決定。

第五章 投資管理與監(jiān)督

第十九條 基金會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資產(chǎn)管理，配備資產(chǎn)管理人員，建立定期盤點(diǎn)制度，對(duì)非現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)該進(jìn)行登記和管理，做到賬實(shí)相符、賬表相符。

第二十條 基金會(huì)投資收益必須全部足額納入統(tǒng)一賬戶進(jìn)行管理。資金收益部分除按照捐贈(zèng)協(xié)議進(jìn)行公益活動(dòng)外，可以列支籌資費(fèi)用、管理費(fèi)用等。

第二十一條 基金會(huì)理財(cái)投資行為應(yīng)按業(yè)務(wù)主管部門和登記管理機(jī)關(guān)規(guī)定予以公布，并接受社會(huì)監(jiān)督。

第二十二條 基金會(huì)的理財(cái)投資行為必須嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，最大限度確保資金安全。具體措施包括：

（一）根據(jù)基金會(huì)資金的流動(dòng)性需求，采用分散投資策略。選擇多種金融產(chǎn)品，分散系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；選擇多家公司合作，分散公司的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）嚴(yán)格監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)類資產(chǎn)的投資狀況，根據(jù)基金會(huì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定止損點(diǎn)。損失達(dá)到止損點(diǎn)時(shí)，及時(shí)調(diào)整對(duì)策，終止該項(xiàng)投資。

（三）在委托投資中，定期對(duì)受托人的信用狀況和投資能力進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)及時(shí)做出調(diào)整。

第二十三條 發(fā)生以下行為，基金會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)責(zé)任人員視情節(jié)輕重給予警告、辭退或開除處分；造成資產(chǎn)損失的，根據(jù)理事會(huì)決議進(jìn)行賠償；觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理：

（一）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?，擅自進(jìn)行投資行為；

（二）在投資行為中，利用基金會(huì)資產(chǎn)為自己或他人謀取私利；

（三）玩忽職守；

（四）在投資行為中泄露秘密；

（五）其他可能損害基金會(huì)信譽(yù)或可能造成基金會(huì)資產(chǎn)損失的行為。

第二十四條 因國家法律、政策發(fā)生重大變化或出現(xiàn)自然災(zāi)害等不可抗力原因造成資產(chǎn)損失的，不追究相關(guān)管理人員責(zé)任。

第六章附則

第二十五條 本辦法由基金會(huì)秘書處負(fù)責(zé)解釋與修訂。

第二十六條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。